Un ejemplo de 30 días para entender por qué el saldo final no basta. Calcula intereses con TIN, movimientos, límites y la base de días del contrato.
Es la suma de los saldos de cada día dividida entre el número de días del periodo. Dos cuentas que terminan el mes con 10.000 € pueden tener saldos medios muy diferentes si el dinero llegó en fechas distintas. Por eso el saldo del último día no basta para reproducir una liquidación.
El cálculo siguiente es hipotético y bruto, antes de impuestos. Suponemos un TIN anual constante del 3 %, base de 365 días, sin comisiones, sin límites de remuneración y sin capitalización dentro del periodo. El contrato puede utilizar otra base, fechas de valor o reglas de redondeo: estas hipótesis no describen todas las cuentas.
En un periodo de 30 días mantienes 5.000 € durante los primeros 10 días y 10.000 € durante los 20 restantes.
| Tramo de días | Saldo | Días | Saldo multiplicado por días |
|---|---|---|---|
| Primer tramo | 5.000 € | 10 | 50.000 |
| Segundo tramo | 10.000 € | 20 | 200.000 |
| Total | — | 30 | 250.000 |
Saldo medio = 250.000 / 30 = 8.333,33 € aproximadamente.
El interés con las hipótesis anteriores se obtiene sin redondear antes el saldo medio:
Interés bruto = 250.000 × 0,03 / 365 = 20,55 € aproximadamente.
Si multiplicaras el saldo final de 10.000 € por el interés de 30 días, obtendrías 24,66 €. La diferencia de unos 4,11 € se debe a que parte del dinero no estuvo en la cuenta durante todo el periodo.
Para reproducir este cálculo usamos el TIN anual pactado. La TAE es una medida de comparación que incorpora el efecto de la periodicidad y, cuando corresponde, los gastos y comisiones. No sustituyas automáticamente el TIN por la TAE en una liquidación diaria. El Banco de España explica la diferencia en su guía sobre el tipo de interés de las cuentas.
Si solo conoces la TAE, consulta el TIN y la frecuencia de liquidación en el contrato. Para entender la rentabilidad del conjunto de una oferta, lee también TAE frente a euros que obtienes.
Supón ahora un máximo remunerado de 8.000 €, y que el exceso no recibe intereses. En el ejemplo anterior, el primer tramo seguiría siendo de 5.000 €; el segundo se calcularía sobre 8.000 €, no sobre 10.000 €.
La suma remunerable sería 5.000 × 10 + 8.000 × 20 = 210.000. Aplicando el mismo TIN y base anual, el interés sería 17,26 € brutos aproximadamente.
Este resultado no se aplica a cuentas cuyo exceso cobra otro tipo ni a tramos con una estructura diferente. Primero identifica cómo remunera cada parte del saldo. Un límite condicionado a una promoción también puede cambiar durante el periodo.
Una diferencia pequeña puede venir del redondeo o de contar un día distinto. Una diferencia grande merece revisar las condiciones antes de concluir que existe un error.
La calculadora de rentabilidad de cuentas ayuda a comparar escenarios de ahorro. Para reconstruir movimientos diarios concretos, utiliza tu extracto y las reglas del contrato: una simulación con saldo constante no sustituye esa comprobación.
Koracheck avisa cuando cambian TAE, comisiones o condiciones relevantes.