Cuánto te quita Hacienda de una cuenta remunerada (en euros, no en jerga)

Los intereses de una cuenta remunerada tributan. El banco ya te quita una parte antes de que el dinero llegue a tu cuenta, pero eso no es el impuesto final. Vamos a verlo claro y en euros, sin jerga.

Los intereses son "rendimientos del capital mobiliario"

En el IRPF, los intereses de una cuenta remunerada (y de un depósito a plazo fijo) son rendimientos del capital mobiliario y van a la llamada base del ahorro, junto a los dividendos y las ganancias por vender acciones o fondos. No se mezclan con tu sueldo: tienen su propia escala, más baja.

La retención del 19%: un adelanto, no el impuesto final

Cuando el banco te abona los intereses, retiene el 19% y lo ingresa en Hacienda a tu nombre. Por eso el dinero te llega ya "con el 19% quitado".

Pero esa retención es un pago a cuenta, no el impuesto definitivo. El importe final se calcula en la declaración de la renta sumando todos tus rendimientos del ahorro del año. Según ese total, tu tipo real puede ser mayor que el 19% retenido (y pagarías la diferencia) o quedarse justo en el 19%.

Los tramos de la base del ahorro

Clave: estos tramos aplican a la suma de todos tus rendimientos del ahorro (intereses de esta cuenta + de otras + dividendos + ganancias), no solo a una cuenta. Para la inmensa mayoría de ahorradores, cuyos intereses no llegan a 6.000 € al año, el tipo es el 19% y la retención ya lo cubre.

Qué acabas recibiendo de verdad (ejemplos)

Ejemplo 1 — el caso normal. Tienes 10.000 € en una cuenta al 3,04% TAE durante un año:

• Interés bruto: 304 €
• Retención del 19%: −57,76 €
• Recibes: 246,24 €

Si tus rendimientos del ahorro del año no superan los 6.000 €, tu tipo es el 19% y no pagas nada más: esos 246 € son tuyos. El interés neto es lo que ves.

Ejemplo 2 — ahorrador con mucho rendimiento. Si ya acumulas suficientes intereses y dividendos como para entrar en el tramo del 21%, la cuenta te retuvo el 19% pero en la renta te toca el 21%. Sobre esos 304 €, pagarías unos 6 € más al presentar la declaración. No es una sorpresa gigante, pero conviene saberlo: la retención no siempre es el punto final.

El bono de bienvenida también tributa

¿Ese bono de "400 € por domiciliar la nómina"? También es rendimiento del capital mobiliario y también se le aplica el 19%. En la práctica, un bono bruto de 400 € son unos 324 € netos. Por eso en KoraCheck los bonos siempre te los mostramos ya en neto: para que compares manzanas con manzanas.

¿Tengo que hacer algo?

Poco. El banco informa a Hacienda de los intereses y de la retención, así que normalmente ya vienen en el borrador de la renta. Tu trabajo es revisar que estén y que el importe cuadre. No hay que declararlos aparte salvo que detectes un error.

Ojo: fiscalidad distinta según el producto

• Cuenta remunerada y depósito a plazo fijo: rendimientos del capital mobiliario, con retención del 19%. Igual tratamiento.
• Fondo monetario: no es rendimiento del capital mobiliario. Tributa como ganancia o pérdida patrimonial al reembolsar, y permite traspasar el dinero a otro fondo sin tributar por el camino. A cambio, no está cubierto por el FGD. Lo explicamos en detalle en nuestra guía de garantía.

Por eso comparamos en euros netos

Un "4% TAE" y un "3,2% TAE neto" pueden ser el mismo producto: el segundo es lo que de verdad te queda tras el 19%. Nuestra calculadora de rentabilidad aplica la retención automáticamente para que compares lo que acabas ingresando, no el número del folleto.

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Esto es información general, no asesoramiento fiscal. Si tu caso es complejo (grandes patrimonios, rentas del extranjero, varios titulares), consulta con un asesor.